115-ФЗ противодействие легализации (отмыванию) доходов

В общих чертах бизнесмены обычно в курсе, что 115 ФЗ – это закон, который позволяет банкам отслеживать операции, которые проводят их клиенты. И даже не только позволяет, но и обязывает их делать это. Для данных целей создается специальная внутренняя служба, которая занимается финансовым мониторингом.

Служба финмониторинга в соответствии с ФЗ 115 о противодействии легализации (отмыванию), следит, контролирует проводимые операции и опознает компании, что занимаются фиктивной, то есть липовой деятельностью. Цель существования таких организаций – обналичка, то есть превращение незаконно полученных доходов в «нал» - легальные наличные.

Стоит сказать, что ФЗ 115 о противодействии легализации, отмыванию доходов затрагивает абсолютно каждый банк в нашей стране. Нет таких банковских структур, которых бы он ни касался. Дело в том, что банк, не выполняющий требования 115 ФЗ о легализации денежных средств, будет лишен лицензии на свою деятельность.

В связи с этим банки все как один воспринимают рекомендации Центробанка и фиксируют свое внимание на юридические лица, что вносит минимум налогов (или не вносит вовсе), при этом снимает много налички. Когда отдел финмониторинга замечает что-то, что кажется ему подозрительным, банк в целом вправе остановить на время обслуживание этого клиента. На такое время, которое нужно для того, чтобы осуществить проверку.

Банкам разрешено осуществлять проверку фирмы в момент, когда она запрашивает открытие расчетного счета, или в момент, когда осуществляется операция по счету. Если банк начинает что-то подозревать, он может произвести запрос на документы, служащие подтверждением легальности предпринимательской деятельности.

В случае, когда бизнесмен отправил некорректные документы, и банк продолжает подозревать, что здесь имеет место отмывание, и подозрения его только крепнут, тогда банк имеет право ограничить удаленное, дистанционное обслуживание. Также от него поступает рекомендация закрыть счет.

Большинство бизнесменов интересуется – а банк вообще предупреждает о том, что собирается блокировать? В целом, да – когда вам приходит запрос на необходимые банку документы, в самом этом запросе содержится информация, что возможна блокировка дальнейших операций, проводимых фирмой, если документы не будут предоставлены.

Другой вопрос, что непосредственно этот запрос происходит по обыкновению чрезвычайно неожиданно. Но некоторые банки предоставляют возможность заранее понять, что банку что-то не нравится, и он планирует проверку в ближайшем будущем. Не будем называть конкретные банки, чтобы не заниматься рекламой.

Вообще, прочитав закон об отмывании денежных средств, вы и так можете понять, какие параметры интересуют банковские структуры:

• Какое количество налогов от вас «ушло» в казну;
• Сколько сняли налички,
• Сколько перевели «физикам».

Так банк формирует представление о вашей репутации. Сами со стороны можете посмотреть, не выглядит ли подозрительно ваш бизнес. Но стоит сразу оговориться, что даже абсолютно кристально чистый бизнес не может быть на сто процентов защищен от периодических проверок по федеральному закону ФЗ 115.

Почему так происходит? Потому что вы, может, и чисты, но, к примеру, у вас сомнительный контрагент, и вы только что заключили с ним сделку, пошли первые транши. Тогда банк проверит и вас, и его. Как говорится, на лбу не написано, что компания раньше участвовала в отмывании, вы этого могли и не знать. А банк видит репутацию контрагента, и запрашивает документы, в том числе, и у вас.

Теперь мы знаем, как работает закон об отмывании денежных средств и зачем он нужен. Следовательно, понимаем: если блокировка настала, требуется доказать, что вы не верблюд, а бизнес – настоящий. Как это демонстрируется? Рассказом о своем бизнесе: вот тут мы закупили сырье, вот столько услуг оказали, вот на такую сумму всякого произвели и реализовали.

Естественно, закон об отмывании денежных средств не о том, чтобы устные предания и сказки рассказывать. Все перечисленное выше надо продемонстрировать путем предоставления бума. Это могут быть акты, договоры с клиентами, счета-фактуры и прочая бухгалтерия. Обычно достаточно их отправить менеджеру банка. Ограничения будут сняты, работа возобновится.

Чтобы избежать такого, можно следовать советам бывалых предпринимателей или юристов. Например, один из таких советов, как не нарушить закон об отмывании денежных средств – создавать сначала договор на услуги или поставку, подписывать его, а уже потом получать или переводить предоплату. Чтобы сначала бумага, потом деньги, а не «утром деньги, вечером стулья».

Банк видит, что бизнесмен «А» получает какие-то бесконечные переводы от разных юрлиц, и полученные финансовые средства не «лежат» на счету, а мгновенно отправляются другим контрагентам. Банк смотрит, что там с налогами, и видит, что у «А» она низкая – буквально меньше одного процента. Смотрит на контрагентов – а часть подозрительные, сомнительные.

Банк делает вывод, что «А» - возможно, транзитная фирма, поэтому запрашивает документы. Оказывается, что «А» - агентский бизнес. Это значит, что бизнесмен нанимает «субов», выплачивает им деньги за работы, а себе оставляет только комиссию. Следовательно, обороты огромные, но налоги мизерные.

По закону об отмывании денежных средств бизнесмен отправляет в банк ряд договоров, также направляет ссылки на страницу своей фирмы в сети и в соцсетях. Банк этот ответ удовлетворяет, объяснения получены, проверка завершена, можно продолжать работу, как и прежде.

В целом, ст 115 ФЗ о противодействии легализации разрешает запрашивать что угодно, что может подтвердить суммы, проведенные по счету до момента, когда стартовала проверка. Банки разные, ситуации тоже, но обычно это:

• Договора с контрагентами по крайним операциям, к ним же приложения и сопроводительные бумаги.
• Существующее штатное расписание либо документ по форме 6-НДФЛ (расчет сумм налога на доходы физиков).
• Отчет в налоговую за крайний период с отметкой, подтверждающей, что налоговая получила данную налоговую отчетность.
• Выписка с ваших счетов, но открытых в иных банках.
• Чеки, накладные, квитанции, счета или что-то еще, что продемонстрирует, куда ушел снятый «нал».

Иногда банк уже не в виде бумаг, а просто спрашивает что-то про ваш бизнес, типа на чем зарабатываете, как занимаетесь поиском контрагентов, число работников, числящихся в штате, есть ли внештатные сотрудники, зачем отправляли деньги «физикам» и так далее.

Чаще всего, банк принимает электронно все запрошенное – в виде фото или сканов. Но документы должны быть настоящими. Некорректные, с помарками, ошибками, явно фиктивные, с заметными несоответствиями документы – в соответствии с изменениями 115 ФЗ о противодействии легализации это путь к блокировке.